【知识技能】用友U8“未分配利润”公式设置

回顾下“表结法”、“账结法”问题，两者都是指“期间损益结转问题”；区别在“前者为一年做一次期间损益，后者每个月做一次期间损益结转”；为什么再次提出这个问题呢？因为本次小编，讲解的问题是“资产负债表不平衡”，由于表结法、账结法引起；如不调整资产负债表的未分配利润公式，将影响资产负债表的平衡，想想不平就心塞塞......

废话不多说，一起看看未分配利润咋设公式吧~~~

以下依据“行业性质：2007新会计制度科目”预制模板为例介绍：

— 账结法 —

系统默认“未分配利润” 期末公式：QM(“4103”,月,,,年,,) +QC(“4104”,月,,,年,,)

   如：发生结转4103本年利润 到4104利润分配，则公式需修改为QM(“4103”,月,,,年,,) +QM(“4104”,月,,,年,,)。（一般年底结转本年利润时需注意）；修改期初为期末函数即可；

修改后如图所示：

— 表结法 —

因为一年结转一次期间损益，因此，按系统默认公式，4103本年利润，每个月都没有数据，因此，预制报表“未分配利润”公式需调整为“他表取数公式”

如：公式：QM(“4104”,月,,,年,,)+ “利润表.rep”-> D21 Relation 月 with “利润表.rep”->月

公式含义：4104科目期末余额的数据+“利润表”报表的本年累计净利润（为D21单元格）；此处公式中通过取“利润表”的数据得出资产负债表的公式，公式设置时通过函数设置“关联条件”来选择取数的利润表，在修改公式为如例所示，此处“利润表.rep”为具体取数表的路径，如取数表和计算表都在同一个文件路径，那么表的完整路径可缺省。

如图所示：

注意事项

• 账结法：所有损益科目需要全部结转为0，否则未分配利润取数不对；

• 表结法：需先计算利润表，后计算资产负债表，否则未分配利润取数不对。